Prediksi Kesulitan Likuiditas Bank DI Indonesia

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis kemampuan rasio Capital, Assets, Management, Earning, Liquidity (CAMEL) dalam membedakan dan memprediksi kesulitan likuiditas bank. Populasi dalam penelitian ini adalah bank umum nasional yang terdaftar di Direktori Bank Indonesia dari tahun 2010-2013. Alat analisis yang digunakan adalah uji beda dan analisis regresi logistik. Hasil penelitian uji beda menunjukkan bahwa rasio Aktiva Produktif Bermasalah (APB), Return On Equity (ROE), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Non perfoming Load (NPL) dapat membedakan antara likuid dan tidak likuid, sedangkan rasio Capital Adequacy Ratio (CAR), Aktiva Tetap Terhadap Modal (ATTM), Return on Assets (ROA), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah bukan sebagai pembeda kesulitan likuiditas bank. Hasil analisis regresi logistik menunjukkan bahwa di Bisma Jurnal Bisnis dan Manajemen Vol. 10, No 1 Januari 2016 Hal. 1 - 13 2 tahun 2011 rasio yang merupakan prediktor atas kemampuan memprediksi kesulitan likuiditas bank adalah rasio APB dan ROA, sementara di tahun 2012 adalah rasio CAR dan APB, dan tahun 2013 hanya rasio CAR. Menggunakan pooling data, rasio APB dan ROA dapat dijadikan prediktor atas kemampuan untuk memprediksi kesulitan likuiditas bank di masa yang akan datang