ANALISIS RISIKO LIKUIDITAS BANK UMUM NASIONAL DI INDONESIA BERDASARKAN KINERJA KEUANGAN

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis kemampuan struktur aktiva, leverage operasi dan rasio kecukupan modal (CAR) dalam memprediksi kondisi risiko likuiditas bank umum nasional di Indonesia. Obyek penelitian ini adalah bank umum nasional yang beroperasi secara konvensional di Indonesia. Tahun penelitian adalah tahun 2007 – 2008. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder berupa laporan keuangan dan data-data lain yang relevan dengan penelitian. Jenis penelitian ini merupakan penelitian hyphoteses testing yaitu penelitian yang berkenaan dengan studi ketergantungan satu variabel terhadap satu variabel lain yang menjelaskan. Teknik penentuan sampel dengan menggunakan kriteria yang telah ditetapkan. Untuk metode analisis data menggunakan Binary Logistic Regression Analysis. Untuk menilai kecocokan model data menggunakan uji Hosmer and Lemeshow dan untuk menguji kemampuan variabel independen dalam memprediksi kondisi risiko likuiditas bank umum nasional secara parsial digunakan uji Wald. Hasil analisis menunjukan bahwa dari ketiga variabel independen yang meliputi struktur aktiva, leverage operasi dan rasio kecukupan modal (CAR), hanya variabel leverage operasi yang tidak dapat memprediksi kondisi risiko likuiditas bank umum nasional pada tingkat signifikansi  = 5,00 %. Sehingga dari hasil tersebut dapat disimpulkan bahwa struktur aktiva dan rasio kecukupan modal (CAR) dapat memprediksi kondisi risiko likuiditas bank umum nasional di Indonesia.