Perilaku Keuangan Islami dalam Keputusan Pembiayaan Syariah: Integrasi Theory of Planned Behavior, Literasi Keuangan Islam, Menghindari Penyesalan, dengan Komitmen sebagai variabel Moderasi di Kabupaten Jember

Abstract

Jember sebagai kabupaten yang mayoritas penduduknya adalah Muslim memiliki potensi yang besar untuk berkembangnya industri keuangan Islam. Akan tetapi pada kenyataannya terjadi ketidak konsistenan antara potensi pasar yang ada dengan pengguna pembiayaan syariah. Dimana market share aset keuangan Islam masih relatif kecil. Market share ini menunjukkan jumlah pembiayaan syariah yang disalurkan oleh lembaga pembiayaan syariah dibandingkan dengan total pembiayaan yang disalurkan oleh perusahaan pembiayaan di kabupaten Jember. Hal ini menunjukkan bahwa masyarakat yang menggunakan jasa keuangan Islam di Jember khususnya relatif kecil. Fenomena ini menarik untuk diteliti dan menjadi penting diketahui mengapa terjadi ketidak konsistenan antara jumlah mayoritas penduduk Muslim dengan jumlah pengguna pembiayaan syariah di Jember. Untuk menjawab permasalahan tersebut maka penelitian ini menggunakan model theory of planned behavior (TPB) dan menambahkan variabel Islamic financial literacy , regret aversion dan Sharia financing commitment sebagai pengembangan model TPB dalam penelitian ini, yang bertujuan untuk mengetahui faktor yang memengaruhi niat seorang individu dalam menggunakan pembiayaan syariah yang selanjutnya diwujudkan dalam perilaku aktual yaitu keputusan dalam penggunaan pembiayaan syariah. Sedangkan dalam menurunkan variabel Sharia financing commitment dan pengukurannya didasarkan pada symbolic interaction theory, Identity theory and commitment serta general principles in islamic finance. Desain penelitian ini adalah eksplanatori riset. Populasi dalam penelitian ini adalah masyarakat Muslim di Jember pengguna pembiayaan syariah. Metode pengambilan sampel dalam penelitian ini adalah dengan menggunakan metode non probability sampling. Jenis sampling yang digunakan adalah snowball sampling. Selanjutnya untuk menjawab permasalahan pada penelitian ini maka peneliti menyebarkan kuisioner dan diperoleh 400 responden yang menggunakan pembiayaan syariah di kabupaten Jember. Data yang diperoleh selanjutnya diolah menggunakan alat analisis smart-PLS. Hasil penelitian menunjukkan bahwa Islamic financial literacy, subjective norm, sharia financing attitude, perceived behavioral control berpengaruh signifikan terhadap niat untuk menggunakan pembiayaan syariah. Niat untuk menggunakan pembiayaan syariah dan perceived behavioral control juga berpengaruh terhadap keputusan menggunakan pembiayaan syariah. Selain itu sharia financing commitment juga berpengaruh sigifikan sebagai variabel moderator yang menunjukkan bahwa sharia financing commitment mampumemoderasi pengaruh antara niat untuk menggunakan pembiayaan syariah terhadap keputusan untuk menggunakan pembiayaan syariah. Akan tetapi regret aversion menunjukkan pengaruh yang tidak signifikan terhadap niat untuk menggunakan pembiayaan syariah. sedangkan Islamic financial literacy (literasi keuangan Islam) juga tidak berpengaruh terhadap sikap pembiayaan syariah (sharia financing attitude). Kebaruan dari penelitian ini diharapkan dapat memberikan kontribusi terhadap pengembangan ilmu manajemen keuangan melalui pembuktian bahwa sharia financing commitment secara signifikan mampu memoderasi pengaruh antara niat untuk menggunakan pembiayaan syariah terhadap keputusan untuk menggunakan pembiayaan syariah. Hasil penelitian ini diharapkan akan memperkaya teori-teori yang terkait khusus nya theory of planned behavior (TPB), identity theory, Interaction symbolic theory dan basic principles in Islamic finance dalam menelaah faktor yang memengaruhi perilaku seorang individu Muslim dalam memilih pembiayaan yang digunakan dan sesuai dengan ajaran agama Islam. Selain itu hasil penelitian ini diharapkan akan memberi tambahan informasi bagi pengambil kebijakan serta bagi pengelola perusahaan keuangan Islam baik bank maupun non bank dalam memberikan layanan keuangannya.