Pengaruh Faktor Eksternal dan Faktor Internal Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2019-2023

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh faktor eksternal dan faktor internal terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah (BUS) di Indonesia periode 2019–2023. Variabel yang digunakan dalam penelitian ini meliputi inflasi dan Produk Domestik Bruto (PDB) sebagai faktor eksternal, serta Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) sebagai faktor internal, dengan Return on Assets (ROA) sebagai indikator profitabilitas. Masalah utama dalam penelitian ini adalah adanya ketidakkonsistenan hubungan antara variabel makroekonomi dan kinerja internal bank terhadap profitabilitas BUS, yang tidak selalu sejalan dengan teori, terutama pada periode pandemi Covid-19 yang menyebabkan fluktuasi kondisi ekonomi. Metode penelitian yang digunakan adalah kuantitatif dengan pendekatan regresi data panel, dan model terbaik yang terpilih Adalah Random Effect Model (REM) diolah dengan menggunakan alat bantu berupa software eviews 12. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial inflasi tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas BUS. Sementara itu, PDB berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA, BOPO berpengaruh negatif terhadap ROA, dan CAR berpengaruh positif terhadap ROA. Secara simultan, seluruh variabel independen berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas BUS di Indonesia. Nilai koefisien determinasi menunjukkan bahwa variabel dalam penelitian mampu menjelaskan sebesar 32,49% terhadap variasi profitabilitas, sedangkan sisanya dipengaruhi oleh faktor lain. Kesimpulan dari penelitian ini adalah bahwa profitabilitas Bank Umum Syariah dipengaruhi oleh kombinasi faktor eksternal dan internal, sehingga diperlukan pengelolaan yang optimal terhadap efisiensi operasional dan permodalan, serta kemampuan dalam merespons dinamika ekonomi makro guna menjaga stabilitas kinerja keuangan.