PROSEDUR PENGADAAN BARANG DAN PENERIMAAN KAS DARI LAYANAN OUTLET KOPEGTEL CAMAR JEMBER

Abstract

Berdasarkan hasil kegiatan Praktek Kerja Nyata (PKN) yang dilaksanakan di Koperasi Pegawai PT. Telkom Camar Jember (KOPEGTEL) dengan mengambil judul prosedur penerimaan kas dari layanan outlet kopegtel camar Jember, maka dapat diambil kesimpulan sebagai berikut : 1. Pengadaan Barang dan Penerimaan Kas di Kopegtel Camar Jember memiliki beberapa prosedur yang harus dijalani mulai dari prosedur pengadaan barang outlet, prosedur penerimaan kas dari outlet secara tunai dan prosedur penerimaan kas secara non tunai. Untuk lebih jelasnya sebagai berikut : a. Prosedur Pengadaan Barang Outlet Outlet memesan barang kepada SPV. Bisnis Outlet via telepon. Selanjutnya oleh SPV. Bisnis Outlet dibuatkan Justivikasi Permohonan Barang dan dikirimkan ke SPV. Asset & Logistik. Setelah diterima oleh SPV Asset & Logistik, diadakan keputusan, apabila stok ada maka barang yang dipesan akan langsung dikirimkan ke SPV. Bisnis Outlet tetapi jika tidak ada stok barang yang dipesan, maka akan dibuatkan Surat Pengajuan Panjar. Sebelum dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH, Surat Pengajuan Panjar terlebih dahulu dikirimkan ke Manager Support untuk ditandatangani. Setelah itu Surat Pengajuan Panjar sebagian dikirimkan ke SPV. Asset & Logistik dan sebagian lagi dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH untuk pencairan uang. Setelah uang dicairkan, uang langsung dikirimkan ke SPV. Asset & Logistik. Kemudian SPV. Asset & Logistik membeli barang sesuai pesanan. Pada saat pembelian barang mendapatkan Kwitansi Pembelian. Selanjutnya barang dikirimkan ke SPV. Bisnis Outlet dan Kwitansi Pembelian dikirimkan ke SPV AKT & PBDH untuk dilakukan penjurnalan dan akhirnya diarsip. b. Prosedur Penerimaan Kas Dari Outlet Secara Tunai SPV. Bisnis Outlet menyiapkan voucher untuk selanjutnya dikirimkan ke outlet. Kemudian outlet melakukan pembayaran secara tunai ke SPV. Bisnis Outlet. Oleh SPV. Bisnis Outlet dibuatkan Bukti Pembayaran dan kemudian dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH. Uang pembayaran langsung disimpan dibrankas dan atas Bukti Pembayaran dibuatlah Bukti Penerimaan Kas. Kemudian Bukti Penerimaan Kas dikirimkan ke Manager Support untuk ditandatangani dan setelah itu dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH lagi. Berdasarkan hasil kegiatan Praktek Kerja Nyata (PKN) yang dilaksanakan di Koperasi Pegawai PT. Telkom Camar Jember (KOPEGTEL) dengan mengambil judul prosedur penerimaan kas dari layanan outlet kopegtel camar Jember, maka dapat diambil kesimpulan sebagai berikut : 1. Pengadaan Barang dan Penerimaan Kas di Kopegtel Camar Jember memiliki beberapa prosedur yang harus dijalani mulai dari prosedur pengadaan barang outlet, prosedur penerimaan kas dari outlet secara tunai dan prosedur penerimaan kas secara non tunai. Untuk lebih jelasnya sebagai berikut : a. Prosedur Pengadaan Barang Outlet Outlet memesan barang kepada SPV. Bisnis Outlet via telepon. Selanjutnya oleh SPV. Bisnis Outlet dibuatkan Justivikasi Permohonan Barang dan dikirimkan ke SPV. Asset & Logistik. Setelah diterima oleh SPV Asset & Logistik, diadakan keputusan, apabila stok ada maka barang yang dipesan akan langsung dikirimkan ke SPV. Bisnis Outlet tetapi jika tidak ada stok barang yang dipesan, maka akan dibuatkan Surat Pengajuan Panjar. Sebelum dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH, Surat Pengajuan Panjar terlebih dahulu dikirimkan ke Manager Support untuk ditandatangani. Setelah itu Surat Pengajuan Panjar sebagian dikirimkan ke SPV. Asset & Logistik dan sebagian lagi dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH untuk pencairan uang. Setelah uang dicairkan, uang langsung dikirimkan ke SPV. Asset & Logistik. Kemudian SPV. Asset & Logistik membeli barang sesuai pesanan. Pada saat pembelian barang mendapatkan Kwitansi Pembelian. Selanjutnya barang dikirimkan ke SPV. Bisnis Outlet dan Kwitansi Pembelian dikirimkan ke SPV AKT & PBDH untuk dilakukan penjurnalan dan akhirnya diarsip. b. Prosedur Penerimaan Kas Dari Outlet Secara Tunai SPV. Bisnis Outlet menyiapkan voucher untuk selanjutnya dikirimkan ke outlet. Kemudian outlet melakukan pembayaran secara tunai ke SPV. Bisnis Outlet. Oleh SPV. Bisnis Outlet dibuatkan Bukti Pembayaran dan kemudian dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH. Uang pembayaran langsung disimpan dibrankas dan atas Bukti Pembayaran dibuatlah Bukti Penerimaan Kas. Kemudian Bukti Penerimaan Kas dikirimkan ke Manager Support untuk ditandatangani dan setelah itu dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH lagi. Rangkap ke 3 diarsip dan rangkap ke 1 dan 2 dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH Bagian Kasir untuk dilakukan penjurnalan dan diarsip. c. Prosedur Penerimaan Kas Dari Outlet Secara Non Tunai SPV. Bisnis Outlet membuka Bukti Pembayaran Voucher kemudian menyiapkan voucher yang akan dikirimkan ke outlet. Setelah outlet menerima voucher, outlet membayar melalui Bank. Bank membuatkan Bukti Transfer kemudian dikirimkan ke outlet. Setelah itu sebagian diarsip dan sebagian lagi dikirimkan ke SPV. Bisnis Outlet. Selanjutnya dibuatkan Bukti pembayaran dan dikirimkan ke SPV. AKT & PBDH. Dari Bukti Transfer dan Bukti Pembayaran dibuatlah Bukti Penerimaan Kas, selanjutnya Bukti Transfer dan Bukti Pembayaran diarsip dan Bukti Penerimaan Kas dikirimkan ke Manager Support untuk ditandatangani dan dikirimkan kembali ke SPV. AKT & PBDH. Kemudian sebagian diarsip dan sebagiannya lagi dikirmkan ke SPV. AKT & PBDH Bagian Kasir untuk dijurnal dan selanjutnya diarsip. 2. Formulir-formulir a. Surat Pengajuan Panjar b. Justivikasi Permohonan Barang c. Bukti Penerimaan Kas 3. Kegiatan Praktek Kerja Nyata a. Membuat Panjar b. Membuat Bukti Pengeluaran Kas c. Mengarsip Dokumen