ADMINISTRASI PEMBAYARAN KREDIT PRODUK POCARI SWEAT DARI AGEN DI U.D MEGA DISTRINDO

Abstract

Dari hasil kegiatan Praktek Kerja Nyata yang telah dilakukan pada UD. Mega Distrindo dapat disimpulkan sebagai berikut: 5.1 umum prosedur administrasi penjualan produk minuman ringan Pocari Sweat dilakukan dalam beberapa tahapan antara lain: a. Penjualan tunai Dalam prosedur ini sales kanvass dan spreader mengunjungi outlet/toko yang biasa membeli dan mengunjungi outlet/toko yang masih belum jadi pelanggan, sehingga tertarik untuk membeli produk Pocari Sweat. Sales melakukan transaksi jual-beli secara tunai di tempat outlet/toko dengan. Sales memberikan nota tunai sesuai dengan kuantitas dan ukuran produk sesuai dengan yang barang yang telah dijual. b. Penjualan kredit, prosedur administrasinya melalui beberapa tahapan yaitu: 1. Pengorderan barang Modern Outlet mengorder barang melalui sales T. O (taking Order), yang kemudian diteruskan ke bagian gudang untuk disiapkan barang yang telah dipesan. 2. Pengiriman barang Pengiriman barang dilakukan setelah dilakukan pengecekan oleh bagian gudang yaitu menyesuaikan barang yang telah dipeasn dengan barang yang keluar dari gudang. Droper bertugas mengirim barang tersebut ke modern outlet/toko yang memesan. 3. Pencatatan piutang Nota kredit yang dipegang oleh oleh sales kemudian diserahkan kepada bagian administrasi yaitu faktur. Bagian faktur mencatatnya sebagai piutang UD. Mega Distrindo. Data piutang diinput harian maupun periodik. 4. Penagihan Saat piutang telah jatuh tempo, sales akan mengambil nota kredit dari bagian faktur untuk ditagihkan ke Outlet/toko yang mempunyai hutang. Jika uangnya sudah dibayarkan , selanjutnya diserahkan ke kasir. Berikut alur penjualan pada UD. Mega Distrindo 1. Dokumen-dokumen yang dibutuhkan dalam kegiatan penjualan adalah: a. Surat Permintaan Barang (SPB) Dokumen ini biasanya dibuat oleh sales T. O (taking Order) yang digunakan sebagai permintaan barang kepada kepala gudang setelah diotorisasi oleh manajer operasional. b. Bukti Pengeluaran Barang (BPB) Dokumen ini digunakan sebagai bukti pengeluaran barang dari gudang . BPB dibuat oleh kepala gudang agar kepala gudang dan helper bisa menyiapkan jenis barang dengan jumlah barang yang tercantum di dalamnya. c. Faktur Dokumen ini dibuat oleh sales saat melakukan pengiriman ke modern outlet dengan ditandatangi oleh sales dan sales tersebut. Faktur merupakan dasar pencatatan timbulnya piutang akibat transaksi penjualan kredit. d. Nota Penjualan Tunai Nota digunakan oleh sales kanvass dan sales spreader, karena kebanyakan hanya melayani dalam jumlah sedikit. Biasanya outlet-outlet tertentu menggunakan nota gantung dalam transaksinya. Outlet melakukan pembelian secara kredit, setelah jatuh tempo mereka membayar sekaligus mengambil barang lagi. 2. Pencatan yang diperlukan dalam penjualan kredit adalah: a. Jurnal Penjualan Catatan ini digunakan untuk mencatat penjualan kredit secara periodik. Piutang XX Penjualan XX b. Nota Tunai Nota ini dibuat oleh sales saat melakukan transaksi baik tunai maupun kredit yang nantinya di setorkan kepada bagian kasir. Jumlah uang yang disetor harus sesuai dengan nota tunai. Sedangakan nota kredit diserahkan kepada bagian faktur untuk dibukukan sebagai piutang. c. Kartu Gudang Catatan ini dibuat oleh bagain gudang saat pengeluaran barang berdasarkan SPB dan BPB atas barang-barang yang akan dikirim ke outlet dan juga penjualn tunai sesuai dengan barang yang dibawa oleh sales. d. Kartu rencana dan realisasi kunjungan Catatan ini dibuat oleh sales sebagai laporan penjualan harian.