Prediksi Financial Distress pada Bank Konvensional di Indonesia dengan Model Cox Proportional Hazar

Abstract

Financial distress pada sektor perbankan merupakan tahap dimana bank dalam situasi penurunan kondisi keuangan sebelum mengalami kebangkrutan. Cara paling mudah untuk mengetahui bank yang mengalami kondisi financial distress dapat dilihat dari bank yang melakukan marger dan bank yang memiliki nilai laba per saham (EPS) negatif. Tujuan dari penelitian ini untuk mengetahui pengaruh faktor-faktor yang diduga dapat memprediksi terjadinya financial distress meliputi BOPO (Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional), ROA (Return On Asset), NIM (Net Interest Margin), danCAR (Capital Adequacy Ratio). Metode yang digunakan yaitu model Cox Proportional Hazard. Data penelitian yang digunakan adalah laporan keuangan bank konvensional di Indonesia yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan dari tahun 2014 sampai tahun 2021. Hasil analisis didapatkan faktor yang berpengaruh signifikan terhadap prediksi financial distress pada bank konvensional adalah BOPO (Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional).